市人民政府关于2016年市本级财政决算及

今年以来全市预算执行情况的报告

——2017年8月30日在孝感市第六届人民代表大会常务委员会第六次会议上

市财政局局长  程军

各位副主任、秘书长、各位委员：

市六届人大第一次会议审查批准了《关于孝感市2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案的报告》。现在，2016年市本级财政决算已经市财政汇编上报省财政并批复下达。根据预算法、监督法和市人大相关规定，受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2016年市本级财政决算，同时报告今年以来全市预算执行情况，请予审查。

一、2016年市本级财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况

（1）本级地方收入。市本级地方一般公共预算收入29亿元，可比增长14.5%。相对应的财政总收入42.8亿元，增长16.6%。收入分项目情况：

一是税收收入15.7亿元，可比增长13.3%。其中：增值税2.2亿元，可比增长28.5%；营业税改征增值税1.7亿元，可比增长250.5%（增幅高的主要原因是2016年5月份“营改增”全面推开，原营业税改由国税部门征收，改征增值税和营业税同期基数变化所致）；营业税2.8亿元，可比下降19.8%；所得税3.1亿元，可比增长36.8%；耕地占用税和契税2.9亿元，与同期基本持平；其他税收3亿元，可比增长1.3%。

二是非税收入13.3亿元，增长15.8%。其中：专项收入1.3亿元，增长11.1%；行政事业性收费4.3亿元，下降19.5%；罚没收入0.9亿元，下降53.2%；其他收入6.8亿元，增长128.9%。

（2）上级转移支付补助收入。总额为20.4亿元，主要项目：一是返还性收入1亿元；二是一般性转移支付收入13.1亿元；三是专项转移支付收入6.3亿元。

（3）下级上解收入。总额为0.3亿元，主要是县市区对市州专项结算上交收入等。

（4）调入资金。总额为14.4亿元，一是地方政府债券还本付息调入3.9亿元，主要是市城投公司归还的地方政府债券还本付息资金；二是暂存款调入2.6亿元，全部为收回的存量资金；三是调入预算稳定调节基金7.9亿元。

（5）地方政府债券转贷收入。总额为10.3亿元，其中：新增地方政府债券转贷收入6.4亿元，存量债务置换债券转贷收入3.9亿元。

（6）上年结余。总额为4.3亿元。

以上合计，2016年市本级收入决算总额为78.7亿元。

2、支出决算情况

（1）本级支出。市本级地方一般公共预算支出55.8亿元，比上年增长15.4%。主要项目支出情况是：一般公共服务支出6.6亿元，增长24.7%；公共安全支出4.3亿元，增长28.8%；教育科技支出9.8亿元，增长5.8%；社会保障及医疗卫生支出9.2亿元，增长20.5%；节能环保支出1亿元，增长170.8%；城乡社区支出7.2亿元，增长14.1%；农林水支出2.7亿元，增长38.2%。

（2）上解中省及补助下级支出。总额为4.9亿元。

（3）地方政府债券还本支出。总额为7.1亿元，其中：置换债券安排的还本支出3.9亿元，其他资金安排的还本支出3.2亿元。

（4）预算稳定调节基金。总额为7亿元。

以上合计，市本级支出决算总额为74.8亿元。

3、收支平衡情况

以上收支相抵，年终滚存结余3.9亿元，全部结转下年支出。

（二）政府性基金决算情况

市本级政府性基金收入24.95亿元。其中：当年收入3.81亿元，地方政府债券转贷收入18.7亿元，上级专项转移支付收入0.38亿元，调入资金0.02亿元，上年结余2.04亿元。市本级政府性基金支出23.5亿元，其中：当年支出7亿元，地方政府债券支出16.5亿元。收支相抵，年终结余1.45亿元，主要是计提当年应付未付的土地出让成本和廉租住房基金以及上级专项转移支付等结余，此项结余按政策全部结转下年支出。

（三）国有资本经营预算收支执行情况

市本级国有资本经营预算收入349万元，国有资本经营预算支出349万元，主要用于补充政和担保公司资本金。

（四）社会保险基金决算情况

2016年，市本级社会保险基金收入累计完成9.9亿元，比上年增长11%。其中：企业职工养老保险基金收入5.43亿元，机关事业养老保险基金收入0.05亿元，城乡居民基本养老保险基金收入0.3亿元，城乡职工基本医疗保险基金收入2.73亿元，城乡居民基本医疗保险基金收入0.88亿元，工伤保险基金收入0.19亿元，失业保险基金收入0.25亿元，生育保险基金收入0.08亿元。

市本级社会保险基金预算支出7.7亿元，比上年增长27%。其中：企业职工养老保险基金支出3.93亿元，城乡居民基本养老保险支出0.15亿元，城乡职工基本医疗保险基金支出2.6亿元，城乡居民基本医疗保险基金支出0.7亿元，工伤保险基金支出0.13亿元，失业保险基金0.14亿元，生育保险基金支出0.03亿元。

以上收支相抵，社会保险基金预算当年结余2.2亿元，滚存结余19.1亿元。

二、落实市人大决议和所做的主要工作

2016年是实施“十三五”规划开局之年。面对经济下行压力，财政部门紧紧围绕市五届人大七次会议有关决议，主动适应经济发展新常态，强化举措，着力推进供给侧结构性改革，始终围绕稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险采取了一系列的财政改革政策措施，促进我市经济发展。

1、全力支持服务供给侧结构性改革。围绕供给侧结构性改革重点任务，积极发挥财政职能作用。全力保障全市重大产业规划和重点建设项目的资金需求，充分发挥投资对稳增长的关健作用。创新支持企业发展的方式，设立10亿元市级产业发展基金并出台管理办法，建立市级续贷周转金，开展政银企“集合贷”“增信贷”，支持企业加快产业结构调整和产业升级。全面落实减税降费政策，降低企业成本，提升实体经济竞争力。加大对三产业发展的支持力度，积极支持商贸流通及现代物流业、电子商务、旅游产业发展。

2、依法依规强化财政收支管理。围绕财政收支预期目标，努力克服经济下行和“营改增”改革后给财政收入征收带来的压力，采取强有力的措施，加大组织收入和协调力度，及时解决收入中出现的困难和问题，确保了税收平稳增长和收入的均衡入库，全面完成了全年收入预期目标。加强支出管理，积极调度财政资金，全面落实机关事业单位工资改革、机关事业单位养老保险制度改革、事业单位分类改革，确保单位运转。树立过紧日子的思想，强化预算刚性约束意识，压实预算单位在编制部门预算中的主体责任。加大资金统筹整合力度，进一步盘活财政存量资金。强化预算绩效观念，建立“花钱必问效、无效必问责”的预算绩效管理机制。认真贯彻落实“八项规定”精神，从严控制“三公”经费和行政运行成本。2016年市直部门财政拨款“三公”经费下降28.4%。

3、扎实推进基本民生事业建设。围绕调整财政支出结构，着力保障改善基本民生。推进农业供给侧结构性改革，支持抗灾救灾及灾后重建和精准扶贫脱贫。稳步提高社会保障水平，全面落实基本养老保险、城乡居民基本医疗保险、医疗卫生、社会救助、优待抚恤等提标政策。支持教育、科技、文化事业发展。全面落实国家对公办学前教育、义务教育阶段以及中职、高职的各项保障措施。多渠道筹措资金，解决公共租赁住房建设、城市棚户区改造和发放租赁补贴资金需求，支持保障性安居工程建设。2016年市本级民生支出占总支出比重达到74.8%。

4、深化财政管理体制改革。围绕加快建立现代财政制度的总体要求，全面贯彻实施《预算法》。预算编制实现了全口径管理，做到了全覆盖。落实预决算公开制度，财政预决算和部门预决算信息按要求做到了全部上网公开。加大资金的统筹整合，财政存量资金和部门结余资金做到全统筹。完善国库集中支付运行机制，启动国库集中支付电子化改革。完善政府采购制度，开发政府采购网络管理系统，明确预算单位采购主体责任和财政部门监督管理责任。完善非税收入征管体系，非税收入征管电子化改革走在全省前列。稳步推进“营改增”改革，加强部门沟通衔接，共同研究制定并落实过渡性扶持政策，“营改增”顺利全面实施。

2016年，财政工作在克服困难中奋力前行，为推动全市经济社会持续健康发展做出了积极贡献。这与市委、市政府正确领导和市人大依法监督密不可分。与此同时，我们高度重视财政管理中存在的问题，审计情况表明，2016年市本级预算执行情况总体较好，但也存在一些问题。针对这些问题，我们将积极采取有效措施加以整改。一是从预算编制环节入手，细化预算编制内容，逐步减少集中安排的支出项目，提高预算编制的透明性。二是加快资金拨付进度。完善资金拨付流程，缩短资金审核、指标下达和资金拨付时间，同时积极与项目单位衔接，督促项目单位加快项目实施进度。三是加强财政往来款项的管理，在消化历史往来款项的基础上，严格控制新增借款。四是规范完善财政信息系统管理。实现单位编码与指标管理、国库支付系统中的编码一致性。五是搭建信息平台，构建规范全面的大信息共享格局。完善市级税收征管保障信息共享工作机制。结合全省金财工程2.0应用试点工作，推进财政收支信息大数据的利用。

此外，审计提出的市直部门及所属单位部门预算编报和执行不够严格、部分单位执行政策不到位及违反财经纪律现象等问题，市财政部门也负有监督管理的责任。对这些问题，我们将在组织今年预算执行中加以认真研究改进，并密切配合相关部门，切实督促整改。同时从体制机制上认真研究制定财政监督大格局的工作方案，实施市直行政事业单位的会计核算软件的统一，规范单位的会计核算和管理。

三、今年以来全市财政预算执行情况及完成任务的主要措施

今年以来，面对经济下行和财政收支矛盾日益严峻的形势，市领导高度重视财税工作，定期听取财政收入情况汇报，加强收入组织协调，对重点问题直接深入企业和县市区进行督办。在狠抓收入征管的同时，积极支持供给侧结构性改革，减轻企业负担，促进实体经济发展。在此基础上，财政部门积极调度财政资金，加快财政资金拨付进度，确保重点支出需要。元至7月，全市财政总收入完成134.5亿元，占全年预算的66.5%，增长10.7%。地方一般公共预算收入完成88.7亿元，占全年预算的65.8%，增长9.9%。其中：市本级财政总收入完成29.5亿元，占全年预算的62.9%，增长8.5%；地方一般公共预算收入完成19亿元，占全年预算的62%，增长7.8%。全市地方一般公共预算支出完成227.2亿元，占预算的64%，同比增长11.9%。其中：市本级地方一般公共预算支出完成37亿元，占预算的58.5%，同比增长1.7%。

从今年财政收入的完成情况看，上半年实现了“时间过半、任务过半”的收支目标。与全省市州相比，收入规模继续保持全省第四的位次，收入进度居全省第二位，增幅居全省第四位，但收入中存在的问题不容忽视。主要是经济下行与收入稳增长的压力并行，县市区财政收入进度不平衡，部分地方收入形势不容乐观，同时大部分减税政策集中在下半年，完成全年收入预期目标和提高财政收入质量将十分艰巨。

面对困难和挑战，我们将按照市六届人大一次会议的决议要求，进一步坚定完成全年任务的信心和决心，坚定年初目标不动摇，切实采取有效措施，强化预算管理力度，扎实做好财政改革发展的各项工作。

1、强化收入征管，确保完成全年预算收入任务。一是围绕收入预期目标，加强收入的组织和督导。坚持“以日保旬、以旬保月、以月保季、以季保年”工作要求不松懈，落实收入联席会议制度，及时解决组织收入中出现的困难和问题，对重点县市区进行重点督办。二是依法征管，应收尽收。充分发挥税收征管保障系统功能，加强涉税信息传递工作，通过信息管税，严防税收跑冒滴漏，客观真实地把经济发展成果反映为财政增收。

2、大力开展“两资一促”，服务经济促进发展。紧紧围绕发展第一要务，全力促进经济发展。一是全面落实市委市政府招商引资、立项争资工作，大力培植地方财源。二是大力推进供给侧结构性改革，把结构性减税和取消、停征收费等各项政策落实到位，降低企业负担，支持实体经济发展。三是创新财政资金投入方式，发挥各类财政资金的引导作用，加大政府向社会力量购买服务和运用PPP模式支持公共服务建设，用好用活市级产业发展基金，支持企业做大做强，着力振兴实体经济。

3、全力保障改善民生，防控系统风险。坚持“保工资、保运转、保民生、保重点、防风险”的总原则，统筹兼顾，精打细算，优化支出结构，守住保障民生这个底线，逐步增加投入，提高比重。强化预算执行，牢固树立“过紧日子”思想。压实部门预算单位财务管理主体责任，进一步规范和完善行政事业单位财务，巩固各项专项治理成果。强化预算刚性约束意识，筑牢“无预算不支出”的防线。严格落实会议费、差旅费、培训费等管理制度，压缩一般性支出。强化预算绩效观念，建立“花钱必问效”的预算绩效管理制度。

4、细化管理，确保财政改革推向深入。一是继续加强财政存量资金的统筹，整合各类财政资金，提高财政资金的使用效率。二是加快预算执行进度，及时拨付财政资金，进一步压缩年度财政结余结转资金和国库库款余额，提高预算执行率。三是规范财政预决算信息公开，督促各部门按要求公开部门预决算和“三公”经费预决算信息。四是加强地方政府性债务管理。按照中省债务管理的新要求，在债务清理的基础上，对我市债务管理和使用中存在的问题进行整改，进一步防范债务风险，规范资金使用。五是完善基础工作，积极配合市人大开展预算执行联网监督工作。

各位副主任、秘书长、各位委员，做好今年财政工作，对于推进“十三五”规划目标的实现意义重大。我们将在市委、市政府的领导下，在市人大的监督和支持下，认真履职尽责，主动服务大局，确保圆满完成全年预算，为孝感建设全省区域性增长极，推进全市经济社会发展做出新的贡献，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开！