孝财库发〔2014〕264号
市直各单位、市级国库集中支付代理银行：
自2012年全面启动市级公务卡结算方式改革以来，市直部门、各有关单位扎实推进，改革取得了阶段性进展。但也存在部门之间改革进展不平衡、公务卡使用频率偏低等问题。为进一步加大市级公务卡结算方式改革推进力度，确保市级公务卡制度执行规范化、制度化、常态化，切实提高公务支出透明度和财务管理水平，现就推进市级公务卡结算方式改革，加强监督管理有关事项通知如下：
一、统一思想认识，加快推进公务卡改革步伐推行公务卡制度是深化财政改革、加强源头治腐和廉政建设、加强单位财务管理的重要举措，也是建立现代财政国库管理制度的一项重要任务。各单位要进一步统一思想，从贯彻落实中央作风建设八项规定，强化源头管理、推进惩防体系建设的高度，充分认识加强公务卡使用管理的重要性。要按照相关文件要求，严格执行各项公务卡结算管理规定，加强公务卡制度改革的政策宣传和业务培训，引导和督促工作人员使用公务卡结算，在本单位形成主动用卡、自觉用卡的良好氛围。
二、严格执行公务卡强制结算目录，不断提高公务卡应用效果
各单位要根据公务卡管理相关制度规定，制定和完善本单位实施公务卡结算的财务管理办法。对于纳入《孝感市市级公务卡强制结算目录》的事项，必须通过银行转账或公务卡结算；对于未列入公务卡强制结算目录、具备刷卡条件的公务支出，也应主动使用公务卡结算。行政事业单位财务部门在办理公务卡结算财务报销手续时，应按《办法》规定程序核实公务卡消费信息，将银联消费交易凭条、发票和消费清单一起作为财务报账凭证（三票合一），并按本单位规定财务报账程序审核报账，通过市级国库集中支付系统，将报销款项划入公务卡还款账户，否则单位财务部门不予报销。
三、加强现金管理，严格执行大额取现财政审批制度
实行国库集中支付和公务卡结算改革后，行政事业单位应严格控制使用现金结算。要按照《中华人民共和国现金管理暂行条例》和公务卡制度规定，严格控制现金支付范围和规模，对于纳入公务卡强制结算目录、单次消费额度在500元以上的公务支出事项，必须通过银行转账或公务卡结算，不得使用现金结算，更不得将资金转至单位相关人员个人账户或信用卡取现报账。市级行政事业单位单笔达到10000元（含10000元）或当日累计取现金额超过30000元（含30000元）的，应填报《孝感市市级预算单位提取大额现金申报表》（附件一），报市财政局审核同意后，代理银行方可办理提现。
四、优化用卡环境，进一步加强公务卡改革基础建设
各代理银行要加大POS机具布置的数量和密度，切实改善公务卡受理环境，方便行政事业单位用款；要认真做好公务卡发卡、用卡、收单、还款等服务工作，切实加强公务卡使用方法、安全用卡知识培训和公务卡信息安全管理，有效防范公务卡使用中的各种风险。市财政将联合相关部门，在确定会议、接待、办公用品、印刷及汽车维修、加油等定点商户或协议供应商时，将安装POS机具并受理公务卡作为前提条件，促使商户积极主动布设POS机具。
五、开展自查和专项检查，确保公务卡制度执行到位
自下文之日起，各单位要认真进行自查，填报《孝感市市级公务卡自查情况表》（附件二），经单位主要负责人签字后，于12月20日前报市财政局（国库收付中心，联系电话：2823718）。
在各单位自查的基础上，市财政局、市审计局、市监察局将组织检查组对各单位公务卡制度改革实施以来的情况进行专项检查，检查的内容主要是公务卡的开卡、使用和管理情况，以及使用时的问题、难点和工作建议；检查的方式主要是听取汇报、调阅资料、查验账目、延伸落实等。对检查中发现的问题，下发整改通知并予以通报。
六、加强日常监督和责任追究，推进公务卡改革的全面实施
市财政局、市审计局、市监察局在每年的监督、审计和监察工作中，要把公务卡应用作为一项重要工作进行。对拒不执行《公务卡强制结算目录》或者执行不力，公务卡使用率较低的典型事例单位，市财政局和市监察局将联合进行通报，并追究单位负责人的责任，同时市财政部门将暂停该单位的用款计划审批下达、暂停该单位的大额现金支取业务。
加强对代理银行在公务卡推广、服务、营造使用环境等方面的监督，并作为对代理银行综合考评的一项重要指标进行考核，对未经市财政部门审批而给预算单位违规大额取现提供方便的代理银行，财政部门将取消该机构的国库集中支付代理资格。
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附件一：孝感市市级预算单位提取大额现金申报 表.xls |
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附件二：孝感市市级公务卡自查情况表.xls |
2014年11月4日
